Créer un plan de financement : modèles et conseils

Pourquoi faire un plan de financement ?

Avant de répondre à la question “comment faire un plan de financement”, il faut connaître les objectifs de ce document.

Rappel : qu’est-ce qu’un plan de financement ?

📊 Rappelons que le plan de financement fait partie des tableaux financiers du business plan aux côtés du :

• bilan prévisionnel ;

• compte de résultat prévisionnel ;

• plan de trésorerie.

Le plan de financement initial sert à déterminer si vous, créateur d’entreprise, disposez des fonds nécessaires pour démarrer votre projet.

A moyen terme, le plan de financement prévisionnel sur 3 ans détermine si les ressources restent en adéquation avec les besoins qui peuvent varier par rapport au lancement de l’entreprise.

On trouve donc des besoins et des ressources. Par exemple, la création d’un site opérationnel est un besoin d’une activité e-commerce.

Exemple de l’importance du plan de financement

Tout modèle de business plan comporte un plan de financement ! Il doit y avoir de bonnes raisons…

Pour le porteur de projet

Le plan de financement initial sert en premier lieu au créateur d’entreprise. C’est l’outil comptable indispensable pour déterminer tous les besoins durables au démarrage :

• investissement en moyens matériels et humains ;

• coûts de création d’entreprise ;

• coût de l’accompagnement par un avocat, un expert-comptable, etc.

Face à ces besoins, il faut trouver les ressources durables nécessaires :

• apport personnel du créateur ou des associés, en capital ou en compte-courant ;

• prêt d’honneur ;

• subventions ;

• prêt bancaire ;

• etc.

Le porteur de projet sait ainsi s’il peut lancer seul son entreprise ou s’il doit trouver des investisseurs ou encore souscrire un prêt.

💰 En complément, établir un budget prévisionnel se transforme en outil de gestion dès le jour du lancement ! Le moindre écart entre prévisions et réalité appelle analyse et action.

👀 Exemple d’utilité du plan de financement : vous vous lancez dans la livraison de produits à domicile et avez besoin de plusieurs véhicules. L’équilibre du plan de financement est compromis par l’achat des véhicules. Il apparaît plus judicieux d’opter pour une location ou du leasing.

Pour les partenaires financiers

Pour trouver des fonds, vous devez présenter un business plan solide et fiable. Banques, investisseurs, organismes publics étudient minutieusement la réalité de vos besoins et de vos ressources.

👉 Le plan de financement et les autres éléments du prévisionnel financier leur donnent des informations sur :

• la prise de risque du créateur d’entreprise ;

• l’équilibre global du projet ;

• les optimisations possibles.

Exemple de plan de financement pour TPE / PME : étape par étape

Comme chaque étape du business plan, il suffit de répertorier, point par point, tous les besoins durables de l’entreprise. Puis, vous cherchez les ressources nécessaires.

Comment calculer les besoins du plan de financement ?

Combien coûte la création d’entreprise ?

Même la création d’une micro-entreprise a un coût ! Le prévisionnel d’un micro-entrepreneur comprend comme toute entreprise les premières dépenses telles que :

• réaliser votre étude de marché,

• créer un site web,

• déposer une marque et un nom de domaine,

• etc.

En complément, selon la structure choisie, vous avez peut-être eu recours à des professionnels payants comme un avocat ou un expert-comptable. A moins que vous ne préfériez nos coachs 🥰

Le choix de la structure juridique impacte les frais de démarrage : une société coûte plus cher qu’une entreprise individuelle.

💡 Le plan de financement contient également le stock de démarrage de l’activité.

Évaluer les investissements

Vous ouvrez un salon de coiffure ? Achetez un mobilier ergonomique et sympa. Vous ouvrez votre cabinet dentaire ? Investissez dans du matériel médical de pointe et du mobilier. Vous lancez un site e-commerce : vous avez besoin d’étagères pour gérer votre stock rapidement.

Après avoir listé tous les investissements, vous les classez entre investissements corporels (physique ou matériel), investissements immatériels (marque, brevet). Puis, vous ajoutez les frais de démarrage et les investissements financiers (dépôt de garantie par exemple).

Calculer le besoin en fonds de roulement (BFR)

Le BFR est une notion de trésorerie mais il apparaît dans le plan de financement, puisqu’il a besoin de trouver une ressource. Vous n’allez pas payer vos achats et encaisser vos ventes en même temps. Le BFR mesure ce décalage dans le temps entre encaissements et décaissements.

Pour calculer le BFR, c’est simple :

➡️ BFR = (stock + créances clients + autres créances) – dettes fournisseurs, fiscales et sociales.

Prévoir une trésorerie au démarrage

La trésorerie est nécessaire au démarrage pour couvrir les premières dépenses et parer aux imprévus. Elle fait donc partie des besoins de l'entreprise.

Les ressources durables

Maintenant, listez toutes les ressources dont vous disposez déjà ou que vous allez solliciter.

Calculer les capitaux propres

Combien pouvez-vous investir dans votre projet d’entreprise ? Comment répartir au mieux entre capital social et compte-courant d’associé ? Apportez-vous du numéraire (de l’argent) ou du matériel ou encore un savoir-faire ? Comment le valoriser ?

Lors de la réalisation du plan de financement, vous répondez à toutes ces questions !

Demander un prêt d’honneur

Les prêts d’honneur sont octroyés au créateur et non à son entreprise ! Ils sont sans intérêt ni garantie. Le prêt d’honneur peut permettre un effet de levier : les banques sont plus susceptibles de vous accorder un prêt bancaire.

Solliciter un prêt bancaire

L’emprunt bancaire peut venir combler les ressources indispensables au lancement de l’activité.

Exemple d’un modèle de plan de financement

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