Comment fonctionne un découvert bancaire autorisé ?
La différence entre découvert autorisé et découvert non autorisé
L'autorisation de découvert est un accord formalisé entre vous et votre banque. Elle fixe un plafond de solde négatif toléré sur votre compte ainsi que le taux des intérêts débiteurs qui s'y applique.
À l’inverse, le découvert non autorisé survient dès que vous dépassez ce plafond ou en l'absence d'accord préalable avec votre banque. Les frais bancaires sont alors nettement plus élevés 💸 !
Bon à savoir
Sur un compte pro , vous pouvez négocier cette autorisation à l'ouverture du compte ou à tout moment avec votre conseiller. Elle peut être ponctuelle ou à durée indéterminée.
Définition des agios
Les agios correspondent aux intérêts perçus par la banque en rémunération de la somme qu’elle vous prête lorsque vous êtes à découvert.
On les appelle aussi “intérêts débiteurs”.
Attention
Il n'existe pas de droit au découvert ! Votre banque peut refuser votre demande ou résilier une autorisation existante. Pour cela, elle doit simplement respecter un préavis de 2 mois.
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Autorisation de découvert et agios : sont-ils dus ?
Oui, sans exception ! Le fait que votre découvert soit autorisé ne vous exonère pas des agios.
Dès que votre solde passe en négatif, même d'un euro ou même une seule journée, la banque facture des intérêts débiteurs.
Ces intérêts rémunèrent la banque pour les fonds qu'elle vous avance temporairement.
Bon à savoir
Certaines conventions de compte prévoient une franchise d'agios. En clair, il n’y a pas d'intérêt si le découvert ne dépasse pas un certain montant ou pendant une durée limitée.
Comment sont calculés les agios dans un compte bancaire avec découvert ?
Le montant des agios
Il existe 2 types d’agios :
les agios forfaitaires ;
et les agios proportionnels.
Les agios proportionnels se calculent selon cette formule :
Agios = Montant du découvert × Taux annuel effectif global (TAEG) × Nombre de jours / 365
Le TAEG est fixé dans votre convention de compte. Il varie généralement entre 14 et 19 %. Il doit toujours être inférieur au taux d'usure fixé par la Banque de France. Pour le 2e trimestre 2026, il est de 19,05 %.
Exemple
Sophie pilote un cabinet de conseil. Son compte pro affiche un découvert de 800 € pendant 10 jours au taux de 17 % : (800 × 17 × 10) / 365 / 100 = 3,73 € d'agios. C’est une somme modeste pour un découvert ponctuel mais si la situation dure plusieurs mois consécutifs, la facture grimpe vite !
Exception : le minimum forfaitaire d’agios
Il existe un minimum forfaitaire d'agios sur les petits découverts.
Dans ce cas, cela signifie que si votre découvert autorisé est inférieur à 400 €, vous paierez un montant fixe d’agios.
C’est ce qu’on appelle des “agios forfaitaires”. À noter : il ne s'ajoute pas aux agios proportionnels.
Ce montant de 400 € est fixé par la loi (article R.314-9 Code de la consommation).
💡 Vérifiez votre convention de compte pro et/ou la plaquette tarifaire pour savoir quels types d’agios votre banque applique.
Exemple
Thomas est graphiste indépendant. Son compte pro passe à − 80 € pendant 3 jours, au taux de 17 %. Le calcul proportionnel donne : (80 × 17 × 3) / 365 / 100 = 0,11 €. Mais sa banque applique un minimum forfaitaire de 6 € par trimestre. C'est donc 6 € qui seront prélevés.
Le prélèvement des intérêts débiteurs
Les agios sont calculés quotidiennement mais prélevés en une fois chaque trimestre ou chaque mois sur votre compte.
Le montant total figure :
dans votre relevé de compte mensuel ;
et dans le récapitulatif annuel de vos frais.
Bon à savoir
La banque est tenue de vous remettre ce récapitulatif annuel.
Que se passe-t-il en cas de dépassement du découvert autorisé ?
Dépasser votre plafond, c'est entrer en découvert non autorisé. La banque applique un taux d'intérêt majoré sur la partie qui dépasse le plafond.
Pas de panique cependant : ce taux est toujours plafonné au taux d'usure. Néanmoins, il reste supérieur à celui de votre découvert autorisé.
À cela s'ajoutent des commissions d'intervention : elles sont facturées pour chaque opération traitée en dépassement (prélèvement, carte, virement), qu'elle soit acceptée ou rejetée via un incident de paiement.
Bon à savoir
Les commissions d'intervention sont plafonnées par la loi : 8 € par opération et 80 € par mois maximum pour les clients particuliers. Mais pour les clients professionnels, il n’y a pas de plafond légal.
Comment éviter de payer des agios sur un compte débiteur ?
Même si les découverts ne sont pas alarmants dans la vie d’une entreprise, il faut mieux prendre quelques habitudes pour éviter cette situation et faire baisser la facture (agios, mais aussi commissions de mouvement ).
👉 4 conseils :
surveillez votre solde quotidiennement depuis l'application mobile de votre banque pro ;
soyez transparent en cas de difficultés financières et parlez-en à votre conseiller pour trouver des solutions ;
négociez le taux du découvert avec votre conseiller bancaire (c’est une pratique fréquente !) ;
envisagez un crédit à court terme ou une facilité de caisse si le découvert devient fréquent et que vous cherchez de meilleures solutions pour répondre à vos besoins de trésorerie.
Bon à savoir
Un découvert autorisé peut dépanner ponctuellement. Mais utilisé de façon récurrente, son coût total peut vite dépasser celui d'un crédit professionnel classique.
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