Quelques généralités sur le découvert bancaire
Être à découvert signifie que le solde de votre compte professionnel est négatif : vous avez réalisé plus de dépenses que de rentrées d’argent pour une période donnée.
Le découvert autorisé est un découvert prévu et autorisé par une banque. Vous avez ainsi la possibilité d’être à découvert pour une somme maximale sur une certaine période.
Une autorisation de découvert est possible sur son compte pro comme sur son compte perso.
Le découvert bancaire professionnel est utile dans bien des cas :
activité saisonnière ;
difficultés financières provisoires ;
cycle d'exploitation produit long ;
pour faire face à des dépenses imprévues, etc.
C’est aussi un moyen de financer son besoin en fonds de roulement (BFR). Dans ce cas, la banque finance les décalages de trésorerie. Le découvert professionnel n’est donc pas nécessairement synonyme de difficultés financières de l’entreprise !
Bon à savoir
Ne confondez pas découvert autorisé et facilités de caisse. La facilité de caisse a en principe une durée plus courte. Elle n'est valable que quelques jours par mois.
Vous créez une entreprise ?
Comment fonctionne un découvert autorisé ?
L’autorisation de découvert bancaire fait l’objet d’une négociation en amont. Elle permet de continuer à honorer vos paiements alors même que vous n’avez pas les liquidités nécessaires pour le faire.
Le fonctionnement est très simple : vous payez la banque pour dépenser plus que ce que vous possédez à un instant T.
👉 Il s’agit en quelque sorte d’un crédit professionnel à très court terme.
L’établissement bancaire et l’entrepreneur se mettent d’accord sur 3 éléments clés :
un plafond maximal de dépenses ;
une période pendant laquelle le découvert est autorisé (pour une durée déterminée ou une durée indéterminée) ;
un taux d’intérêt débiteur.
Bon à savoir
Ces modalités sont prévues par écrit dans un contrat.
Comment la banque calcule‑t‑elle le montant d’un découvert pro ?
Le montant du découvert pro autorisé fait l’objet d’une négociation entre votre conseiller bancaire et vous.
La banque étudie plusieurs indicateurs de votre entreprise pour établir votre profil :
type d’entrepreneur : freelance, PME, TPE, artisan, commerçant, profession libérale ;
chiffre d’affaires réalisé ou prévisionnel en cas de création d’entreprise ;
historique de gestion de vos comptes bancaires ;
absence d’incidents ou de rejets de paiement ;
utilisation récurrente ou non du découvert autorisé.
Bon à savoir
N'hésitez pas à renégocier le montant négocié après un temps pour rester cohérent avec votre situation professionnelle actuelle.
Quels sont les frais et agios sur un découvert autorisé ?
Découvert autorisé ne veut pas dire découvert gratuit. Vous devez payer plusieurs types de frais à la banque.
Les agios
Les agios rémunèrent la banque pour la mise à disposition de trésorerie. Ils peuvent être :
des agios forfaitaires ;
ou des agios proportionnels.
La plupart du temps, les agios sont proportionnels. Le coût total des agios se calcule ainsi :
Agios = montant du découvert × nombre de jours par mois × taux annuel effectif global (TAEG) / 365
Le TAEG appliqué est fixe. Il ne peut pas dépasser le taux d'usure, fixé chaque trimestre par la Banque de France.
Exemple
Un découvert de 1 000 € pendant 15 jours au taux de 16 % coûte 1 000 × 15 × 16 / 100 / 365 = 6,57 € d'agios.
Les autres frais
En plus des agios, deux frais supplémentaires peuvent s'appliquer :
les frais de dossier (ou frais de mise en place), facturés à chaque renouvellement annuel de l'autorisation ;
la commission du plus fort découvert, calculée sur le montant de découvert le plus élevé atteint sur votre compte. Elle représente environ 0,05 % de ce montant de pointe.
💡 Certains établissements bancaires prélèvent un minimum forfaitaire d'agios dès lors que le solde de votre compte est négatif pour les petits découverts inférieurs à 400 €. C'est ce qu'on appelle des agios forfaitaires. Vérifiez votre convention de compte pour savoir exactement quels frais s'appliquent.
Bon à savoir
Le montant total de votre découvert autorisé figure sur le récapitulatif annuel des frais bancaires que votre banque est tenue de vous adresser.
Quelle est la durée maximale autorisée pour un découvert pro ?
La durée maximale de découvert autorisé sur un compte pro dépend de votre profil et de la négociation avec la banque.
En principe, le découvert ne peut pas dépasser 3 mois consécutifs. Au-delà, une autre solution de financement doit vous être proposée.
c'est la durée maximale de découvert autorisé
La durée du découvert professionnel est différente de la durée de l’autorisation de découvert.
Cette dernière est accordée la plupart du temps pour une année. Vous pouvez la renouveler une fois l'année écoulée.
Que se passe-t-il en cas de dépassement du découvert bancaire pro autorisé ?
En cas de dépassement du découvert autorisé, vous basculez dans un découvert non autorisé. Et ce dernier peut coûter cher à l'entreprise.
Frais et agios en cas de découvert non autorisé
Être à découvert sur son compte pro sans anticipation et sans négociation donne lieu à des frais bancaires importants.
Des frais de forçage ou commissions d’intervention : la banque facture chaque opération irrégulière. La loi plafonne les commissions d'intervention à 8 € par paiement et 80 € par mois pour les particuliers. Il n'y a pas de plafond pour les professionnels.
Des agios majorés : vous paierez toujours des agios mais ces derniers peuvent être majorés.
Des frais de rejet de paiement (prélèvement, chèque ou virement) : ils sont variables selon les banques. En moyenne, comptez autour de 20 € par incident de paiement.
Attention
Ces frais se cumulent !
Le risque d'interdiction du découvert autorisé
Un dépassement répété peut avoir des conséquences plus durables qu'une simple ligne de frais.
La banque peut résilier votre autorisation de découvert en cas d’abus. Elle peut le décider unilatéralement et sans votre accord préalable. Elle doit cependant respecter un préavis de 60 jours pour vous en informer selon l’article L 313-12 du Code monétaire et financier.
Votre compte doit alors repasser en positif, parfois dans des délais très courts !
Bon à savoir
Il n'y a pas de droit au découvert en France : si une banque souhaite supprimer votre autorisation de découvert, elle peut le faire.
Quels sont les avantages et inconvénients du découvert autorisé ?
Éviter des frais bancaires élevés en cas de découvert non autorisé.
Limiter les risques de rejets des prélèvements, des chèques et des paiements.
Financer son besoin en fonds de roulement (BFR) .
Coût élevé pour l’entreprise.
Risque d’engrenage et de dépassement du montant autorisé de découvert.
Faire preuve de transparence
Négocier un découvert autorisé permet d’abord de se montrer transparent avec la banque.
Vous évitez d’accumuler des mois avec un solde négatif sur votre compte qui vous coûte cher et qui inquiète la banque quant à votre gestion financière.
Attention
Même si vous avez un découvert autorisé, être à découvert ne doit pas pour autant devenir une habitude !
Piloter habilement votre trésorerie
Négocier un découvert autorisé n’est pas forcément le signe d’une situation financière difficile.
C’est un événement qui peut être normal dans la vie d’une entreprise pour faire face à des situations courantes comme l’allongement des délais de paiement ou un pic d’activité et donc de dépenses.
Le découvert peut permettre de financer le besoin en fonds de roulement (BFR) de l’entreprise, c’est-à-dire de lui accorder l’argent dont elle a besoin pour continuer à faire tourner son entreprise en attendant des rentrées d’argent.
Bon à savoir
Pour éviter le découvert bancaire, d'autres options permettent de mieux gérer vos besoins en trésorerie. Commencez par mettre en place un prévisionnel de trésorerie pour visualiser et anticiper les encaissements et les décaissements.
Le risque du découvert autorisé : masquer des problèmes financiers
Le découvert bancaire peut aggraver vos problèmes financiers en raison des coûts qu’il occasionne mais aussi de la « facilité » de cette solution qui doit avant tout rester exceptionnelle.
Si vous avez des difficultés de gestion ou une situation de fragilité financière, le découvert n'est pas la solution !
Bon à savoir
Vous pouvez solliciter un prêt bancaire professionnel à court, moyen ou long terme pour financer des besoins qui durent dans le temps. Avec un prêt pro, vous connaissez la mensualité et les frais sans surprise alors qu'avec un découvert, ce n'est pas le cas.
Modifier ou mettre fin à son découvert autorisé
Comment augmenter ou demander un découvert ?
Pour mettre en place un découvert ou augmenter votre découvert, vous devez prendre contact avec votre conseiller bancaire. Cela peut se faire à l'ouverture de votre compte ou plus tard.
La banque procède à une analyse de solvabilité de votre entreprise avant de répondre.
Elle examine notamment vos revenus, votre historique de compte et la régularité de vos flux. Elle peut accepter votre demande telle quelle, proposer un montant différent ou la refuser.
👉 Préparez votre dossier en amont : bilans, justificatifs de chiffre d'affaires, relevés de compte récents.
Bon à savoir
Vous pouvez aussi diminuer votre plafond de découvert à tout moment, sur simple demande écrite à votre banque.
La fin et la suppression du découvert autorisé
Le découvert autorisé peut prendre fin de 2 façons :
à votre initiative : vous pouvez y renoncer en contactant votre conseiller bancaire par écrit. Votre compte doit être repassé en positif avant la clôture de l'autorisation ;
à l'initiative de la banque : votre convention de compte précise les conditions. En règle générale, la banque doit vous notifier sa décision avec un préavis de 60 jours minimum. Une suppression sans préavis ou sans motif légitime peut être contestée.
Bon à savoir
Relisez votre convention de compte : les délais et modalités de résiliation y sont inscrits noir sur blanc.
Quelles banques en ligne proposent un découvert autorisé ?
Le découvert autorisé est fréquent dans les banques traditionnelles. En effet, les établissements bancaires classiques bénéficient d’une licence bancaire leur permettant de proposer tous les services bancaires (crédits, autorisations de découvert…).
C’est l’une des principales différences avec les néobanques et comptes pro en ligne qui sont considérés comme des établissements de paiement.
❌ En conséquence, ils ne peuvent pas offrir d’autorisation de découvert à leurs clients.
Bon à savoir
Les taux proposés dans les banques en ligne se situent en général autour de 8 à 15 %. Les banques traditionnelles peuvent facturer beaucoup plus !
Vous l’aurez compris : si vous souhaitez négocier un découvert autorisé sur votre compte bancaire professionnel, vous devez vous tourner vers une banque traditionnelle ou une banque en ligne.
