Découvert autorisé sur un compte pro : ce qu'il faut savoir

Qu’est‑ce qu'une autorisation de découvert ?

Être à découvert signifie que le solde de votre compte professionnel est négatif : vous avez réalisé plus de dépenses que de rentrées d’argent pour une période donnée.

Le découvert autorisé est un découvert prévu et autorisé par une banque. Vous avez ainsi la possibilité d’être à découvert pour une somme maximale sur une certaine période.

Une autorisation de découvert est possible sur son compte pro comme sur son compte perso.

Le découvert bancaire professionnel est utile dans bien des cas : activité saisonnière, difficultés financières provisoires, cycle d'exploitation produit long, etc. C’est aussi un moyen de financer son besoin en fonds de roulement (BFR). Dans ce cas, la banque finance les décalages de trésorerie. Le découvert professionnel n’est donc pas nécessairement synonyme de difficultés financières de l’entreprise !

Comment fonctionne un découvert autorisé ?

L’autorisation de découvert bancaire fait l’objet d’une négociation en amont. Il permet de continuer à honorer vos paiements alors même que vous n’avez pas les liquidités nécessaires pour le faire. Le fonctionnement est très simple : vous payez la banque pour dépenser plus que ce que vous possédez à un instant T.

👉 Il s’agit en quelque sorte d’un crédit professionnel à très court terme.

L’établissement bancaire et l’entrepreneur se mettent d’accord sur 3 éléments clés :

1. un plafond maximal de dépenses ;

2. une période pendant laquelle le découvert est autorisé ;

3. un taux d’intérêt débiteur.

Ces modalités sont prévues par écrit dans un contrat.

En général, les banques accordent un découvert autorisé à une petite entreprise en échange de garanties de l’entrepreneur (caution).

Comment la banque calcule‑t‑elle le montant d’un découvert pro ?

Le montant du découvert pro autorisé fait l’objet d’une négociation entre votre conseiller bancaire et vous, avant tout découvert.

La banque étudie plusieurs indicateurs de votre entreprise pour établir votre profil :

• type d’entrepreneur : freelance, PME, TPE, artisan, commerçant, profession libérale ;

• chiffre d’affaires réalisé ou prévisionnel en cas de création d’entreprise ;

• historique de gestion de vos comptes bancaires ;

• absence d’incidents de paiement ;

• utilisation récurrente ou non du découvert autorisé.

Votre banque peut ajuster le montant du découvert pro négocié initialement, en fonction des résultats de votre entreprise. L’objectif est de rester cohérent avec la situation actuelle de votre activité professionnelle. L’idée est d’éviter de créer ou d’aggraver un découvert que vous ne seriez plus en mesure de rembourser, sans mettre en péril votre stabilité financière.

Quel taux d’intérêt est appliqué au découvert professionnel ?

Découvert autorisé ne veut pas dire découvert gratuit !

Vous devez payer plusieurs types de frais à la banque, selon les modalités négociées :

• les intérêts ou agios rémunèrent l'établissement bancaire ;

• les frais de dossier (ou frais de mise en place) qui peuvent être annuels, à chaque renouvellement de l’autorisation de découvert pro ;

• la commission du plus fort découvert sur le montant de découvert le plus élevé que vous avez atteint sur votre compte pro. Il s’agit d’une commission d’environ 0,05 % appliquée sur le plus haut découvert de votre compte pro.

Pour le calcul d’un découvert professionnel, la banque applique un taux d'intérêt fixe. Ce taux d’agios du découvert pro ne doit pas dépasser les seuils de l'usure, renouvelés chaque trimestre par la Banque de France.

Certains établissements bancaires prélèvent un minimum forfaitaire d'agios dès lors que le solde de votre compte est négatif et qu'il entre dans l'autorisation de découvert. Il y a donc en général une partie forfaitaire et une partie proportionnelle dépendant du montant, de la durée et du taux négocié.

Le coût total des agios dépend du montant du découvert et du nombre de jours cumulés durant lesquels votre entreprise y a recours. La formule de calcul d’un découvert est la suivante :

montant du découvert X nombre de jours X taux d’intérêt / 365

Quelle est la durée maximale autorisée pour un découvert pro ?

La durée maximale de découvert autorisé sur un compte pro dépend également de votre profil et de la négociation avec la banque.

La durée du découvert professionnel est différente de la durée de l’autorisation de découvert. Cette dernière est accordée pour une année renouvelable, la plupart du temps.

Il est toujours possible de demander la réévaluation de son autorisation de découvert professionnel. En tant que chef d’entreprise, vous pouvez négocier et renégocier les conditions du découvert auprès de votre banquier.

Vous pouvez également résilier votre autorisation de découvert si vous estimez ne plus en avoir besoin. Auparavant, vous aurez réglé tous les frais dus.

De son côté, la banque peut aussi résilier votre autorisation de découvert sur un compte pro en cas d’abus. Elle peut le décider unilatéralement mais elle doit vous en informer au moins 60 jours avant, selon l’article L 313-12 du Code monétaire et financier.

Quel est le coût d’un découvert bancaire pro autorisé vs non autorisé ?

Vous savez maintenant combien coûte un découvert bancaire autorisé. Pour savoir si ce dispositif est intéressant, comparons-le avec le coût d’un découvert non autorisé pour une entreprise.

Être à découvert sur son compte pro sans anticipation et sans négociation donne lieu à d’autres frais bancaires (et ils sont beaucoup plus importants !) :

• Des frais de forçage ou commissions d’intervention : la banque facture chaque opération irrégulière. La loi plafonne ce type de frais à 8 € par paiement et 80 € maximum par mois.

• Des agios : vous paierez toujours des agios (comme avec une autorisation de découvert) mais ces derniers peuvent être majorés.

• Des frais de rejet de prélèvement, de chèque ou de virement : ils sont variables selon les banques mais font également l’objet d’un plafonnement par la loi. En moyenne, comptez au maximum 20 à 50 € par incident de paiement.

Quels sont les avantages et les risques du découvert autorisé ?

Faire preuve de transparence

Le découvert autorisé permet d’abord de se montrer transparent avec la banque.

Vous évitez d’accumuler des mois avec un solde négatif sur votre compte qui vous coûte cher et qui inquiète la banque quant à votre gestion financière.

Piloter habilement votre trésorerie

Négocier un découvert autorisé n’est pas forcément le signe d’une situation financière difficile.

C’est un événement qui peut être normal dans la vie d’une entreprise pour faire face à des situations courantes comme l’allongement des délais de paiement ou un pic d’activité et donc de dépenses.

Le découvert peut permettre de financer le besoin en fonds de roulement (BFR) de l’entreprise, c’est-à-dire de lui accorder l’argent dont elle a besoin pour continuer à faire tourner son entreprise en attendant des rentrées d’argent.

Pour éviter le découvert bancaire, vous devez trouver des solutions pour mieux gérer vos besoins en trésorerie et mettre en place un prévisionnel de trésorerie vous permettant d’anticiper les encaissements et les décaissements.

En cas de découvert non autorisé, les frais bancaires sont conséquents. De plus, vous risquez de faire face à des rejets de prélèvements. Ces rejets peuvent vous mettre dans une situation délicate vis-à-vis de vos clients et de l’administration et occasionner encore plus de frais (pénalités de retard auprès de l’URSSAF ou des impôts, etc.).

Éviter de masquer une situation difficile

Le découvert bancaire peut aggraver vos problèmes financiers en raison des coûts qu’il occasionne mais aussi de la « facilité » de cette solution qui doit avant tout rester exceptionnelle. Cela ne doit pas être une habitude d’y recourir et ne doit pas masquer des difficultés de gestion.

Quand avoir recours au découvert pro vs un prêt pro ?

Vous pouvez également solliciter un prêt bancaire professionnel à court ou moyen terme pour financer des besoins de trésorerie qui durent dans le temps.

Le découvert autorisé est une possibilité ouverte à l’entrepreneur qui doit rester une solution temporaire pour faire face à une difficulté de trésorerie ponctuelle.

Avec un prêt pro, vous connaissez la mensualité sans surprise. Avec le découvert pro, vous avez une visibilité médiocre des frais bancaires.

Banques en ligne : quel découvert autorisé ?

Le découvert autorisé est fréquent dans les banques traditionnelles. En effet, les établissements bancaires classiques bénéficient d’une licence bancaire leur permettant de proposer tous les services bancaires (crédits, autorisations de découvert…).

C’est l’une des principales différences avec les néobanques et comptes pro en ligne qui sont considérés comme des établissements de paiement. En conséquence, ils ne peuvent pas offrir d’autorisation de découvert à leurs clients.

Vous l’aurez compris : si vous souhaitez négocier un découvert autorisé sur votre compte bancaire professionnel, vous devez vous tourner vers une banque traditionnelle ou une banque en ligne.

👉 Dans ces cas, c’est un service proposé par la plupart des établissements bancaires. ✅ ❌

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