Compte pro et découvert autorisé : comment ça marche ?
Définition : qu’est-ce que le découvert autorisé ?
Être à découvert signifie que le solde de votre compte professionnel est négatif : vous avez réalisé plus de dépenses que de rentrées d’argent pour une période donnée.
Le découvert autorisé est un découvert prévu et autorisé par une banque. Vous avez ainsi la possibilité d’être à découvert pour une somme maximale sur une certaine période.
C’est utile dans bien des cas : activité saisonnière, difficultés financières provisoires…
Attention
Il ne faut pas confondre découvert autorisé et facilité de caisse. Ce sont deux notions proches mais la facilité de caisse a en principe une durée plus courte.
Fonctionnement du découvert autorisé
Le découvert autorisé fait l’objet d’une négociation avec la banque en amont. Il permet de continuer à honorer vos paiements alors même que vous n’avez pas les liquidités nécessaires pour le faire.
👉 Il s’agit en quelque sorte d’un crédit professionnel à très court terme.
L’établissement bancaire et l’entrepreneur se mettent d’accord sur 3 éléments clés :
un plafond maximal de dépenses ;
une période pendant laquelle le découvert est autorisé (en général, entre 1 mois et 12 mois au maximum) ;
un taux d’intérêt débiteur.
Ces modalités sont prévues par écrit dans un contrat.
Bon à savoir
Le taux d’intérêt ne peut pas dépasser le taux d’usure de la Banque de France.
Quels sont les avantages et les risques du découvert autorisé sur un compte pro ?
Les avantages du découvert autorisé
Faire preuve de transparence
Le découvert autorisé permet d’abord de se montrer transparent avec la banque.
Vous évitez d’accumuler des mois avec un solde négatif sur votre compte qui vous coûte cher et qui inquiète la banque quant à votre gestion financière.
Éviter des frais encore plus élevés
En cas de découvert non autorisé, les frais bancaires sont conséquents.
De plus, vous risquez de faire face à des rejets de prélèvements. Ces rejets peuvent vous mettre dans une situation délicate vis-à-vis de vos clients et de l’administration et occasionner encore plus de frais (pénalités de retard auprès de l’URSSAF ou des impôts, etc.).
Attention
Un découvert non autorisé peut aussi vous conduire à faire l’objet d’un fichage et à devenir interdit bancaire.
Financer son BFR
Négocier un découvert autorisé n’est pas forcément le signe d’une situation financière difficile.
C’est un événement qui peut être normal dans la vie d’une entreprise pour faire face à des situations courantes comme l’allongement des délais de paiement ou un pic d’activité et donc de dépenses.
Le découvert peut permettre de financer le besoin en fonds de roulement (BFR) de l’entreprise, c’est-à-dire de lui accorder l’argent dont elle a besoin pour continuer à faire tourner son entreprise en attendant des rentrées d’argent. Dans ce cas, la banque finance les décalages de trésorerie.
Les risques du découvert autorisé
Le coût élevé du découvert bancaire
Le principal inconvénient de cette solution est son coût pour l’entreprise : la note peut très vite grimper !
En effet, si vous faites des économies car vous évitez de payer des frais de découvert non autorisé, le découvert autorisé n’est jamais gratuit.
Le risque d’engrenage financier
Le découvert bancaire peut aggraver vos problèmes financiers en raison des coûts qu’il occasionne mais aussi de la « facilité » de cette solution qui doit avant tout rester exceptionnelle. Cela ne doit pas être une habitude d’y recourir et ne doit pas masquer des difficultés de gestion.
Pour éviter le découvert bancaire, vous devez trouver des solutions pour mieux gérer vos besoins en trésorerie et mettre en place un prévisionnel de trésorerie vous permettant d’anticiper les encaissements et les décaissements.
Vous pouvez également solliciter un prêt bancaire professionnel à court ou moyen terme pour financer des besoins de trésorerie qui durent dans le temps.
Le découvert autorisé est une possibilité ouverte à l’entrepreneur qui doit rester une solution temporaire pour faire face à une difficulté de trésorerie ponctuelle.
Comment est calculé le découvert autorisé sur un compte pro ?
Le découvert autorisé dépend de votre profil d’entrepreneur : freelance, PME, TPE, artisan, commerçant…
Voici les critères qui rentrent en compte :
votre statut juridique (entreprise individuelle, SAS, SARL…), votre activité et l’ancienneté de votre entreprise ;
la gestion de votre compte bancaire ;
votre chiffre d’affaires ;
le contexte de votre demande : est-ce votre première demande ? Avez-vous l’habitude de demander souvent des découverts autorisés ?
Bon à savoir
L’important est de négocier ouvertement avec votre conseiller bancaire pour espérer obtenir les meilleures conditions de découvert possibles.
Quel est le coût d’un découvert bancaire pro ?
Les frais d’un découvert autorisé
Le découvert autorisé occasionne 2 types de frais :
Les intérêts débiteurs (aussi appelés « agios ») : c’est le taux d’intérêt appliqué par la banque sur les sommes débitrices. Ils sont prélevés directement sur votre compte. Il y a en général une partie forfaitaire et une partie proportionnelle dépendant du montant, de la durée et du taux négocié.
La commission du plus fort découvert : il s’agit d’une commission d’environ 0,05 % appliquée sur le plus haut découvert de votre compte pro.
Bon à savoir
La banque peut aussi vous facturer des frais de dossier. Mais vous pouvez toujours négocier ces frais !
Les frais d’un découvert non autorisé
Si à l’inverse, vous êtes à découvert et que vous n’avez pas anticipé en négociant une autorisation de découvert avec votre banque, la banque peut vous facturer d’autres frais bancaires (et ils sont beaucoup plus importants !).
Voici les frais concernés :
Les frais de forçage ou commissions d’intervention : la banque facture chaque opération irrégulière. La loi plafonne ce type de frais à 8 € par paiement et 80 € maximum par mois.
Les agios : vous paierez toujours des agios (comme avec une autorisation de découvert) mais ces derniers peuvent être majorés.
Les frais de rejet de prélèvement, de chèque ou de virement : ils sont variables selon les banques mais font également l’objet d’un plafonnement par la loi. En moyenne, comptez au maximum 20 à 50 € par incident de paiement.
Bon à savoir
Si vous dépassez le montant de votre découvert autorisé, vous vous exposez également à devoir payer ces frais !
Le découvert professionnel peut-il être modifié ou supprimé ?
Le découvert autorisé étant une situation précaire et provisoire, il est toujours possible d’en demander la réévaluation.
Le chef d’entreprise peut ainsi demander à renégocier les conditions du découvert avec son banquier.
Il peut aussi résilier son autorisation de découvert s’il estime ne plus en avoir besoin, du moment qu’il s’est acquitté de tous les frais qu’il devait.
Enfin, la banque peut résilier votre autorisation de découvert en cas d’abus. Elle peut le décider unilatéralement mais elle doit vous en informer au moins 60 jours avant.
Bon à savoir
🔴 Les situations pouvant conduire à la résiliation de votre autorisation de découvert par la banque sont : un risque d’insolvabilité grandissant, des dépassements répétés du découvert autorisé, etc.
Banques en ligne : quel découvert autorisé ?
Le découvert autorisé est fréquent dans les banques traditionnelles. En effet, les établissements bancaires classiques bénéficient d’une licence bancaire leur permettant de proposer tous les services bancaires (crédits, autorisations de découvert…).
C’est l’une des principales différences avec les néobanques et comptes pro en ligne qui sont considérés comme des établissements de paiement. En conséquence, ils ne peuvent pas offrir d’autorisation de découvert à leurs clients.
Bon à savoir
Les taux proposés dans les banques en ligne se situent en général autour de 7 à 8 %. Les banques traditionnelles peuvent facturer le double !
Quelles sont les banques professionnelles avec découvert ?
Vous l’aurez compris : si vous souhaitez négocier un découvert autorisé sur votre compte bancaire professionnel, vous devez vous tourner vers une banque traditionnelle ou une banque en ligne.
👉 Dans ces cas, c’est un service proposé par la plupart des établissements bancaires. ✅ ❌
| Établissement | Autorisation de découvert | Frais de découvert |
|---|---|---|
| Propulse by CA | ❌ | - |
| Crédit Agricole (compte en agence) | ✅ | Variable |
| Shine | ❌ | - |
| Qonto | ❌ | - |
| Boursobank | ✅ | 7 % |
| Hello bank! Pro | ✅ | 8 % |
| Monabanq | ✅ | 8 % |
À partir de 8 €/mois, sans engagement.
