Qu’est‑ce que le crédit‑bail pour matériel professionnel ?
Le crédit-bail mobilier professionnel est un mode de financement qui se traduit par une période de location, au terme de laquelle l’entreprise peut acquérir les matériels en versant une option d’achat.
Elle peut aussi décider de renoncer à cette possibilité et de restituer les biens utilisés. Un contrat de crédit-bail constitue ainsi une promesse unilatérale de vente, à une échéance et à un prix définis à l’avance.
Bon à savoir
Le crédit-bail et le leasing désignent le même mode de financement.
Vous devez en revanche le distinguer de la location financière (ou location sans option d’achat). Cette solution implique aussi de passer par un intermédiaire financier, mais ne permet pas d’acquérir le bien au terme de la période de location.
💡 Le crédit-bail mobilier est une forme de financement professionnel sans apport.
Besoin d'un financement ?
Comment fonctionne un contrat de crédit‑bail pour du matériel ?
Le fonctionnement d’une opération de crédit-bail est assez simple. Elle fait intervenir trois acteurs : le vendeur (ou fournisseur), le crédit-bailleur et le crédit-preneur.
Les parties à l’opération de crédit-bail
La mise en place d’un crédit-bail implique en fait 2 conventions distinctes.
Un contrat de vente conclu entre le fournisseur du matériel et le crédit-bailleur, qui est une banque ou une société spécialisée.
Le contrat de leasing conclu entre le crédit-bailleur et le crédit-preneur, à qui le bien est confié. Il fixe les conditions du financement (période de location, loyers, éventuel renouvellement, option d’achat, etc.).
Bon à savoir
En souscrivant un contrat de crédit-bail, vous vous engagez souvent à assurer le bien. Vous devez aussi le conserver en bon état jusqu’au terme de la période de location.
Les caractéristiques du contrat de crédit-bail
Le contrat de crédit-bail définit les caractéristiques de votre financement.
La période de location, qui est généralement comprise entre 3 et 7 ans. Elle dépend notamment de la durée de vie estimée du matériel.
Le montant des loyers, qui est fonction du prix du bien et de la durée de location. Le contrat fixe également le rythme des paiements, souvent mensuel.
L’option d’achat, qui correspond à la somme que le crédit-preneur devra verser, s’il souhaite acquérir le matériel professionnel financé par le crédit-bail.
💡 Le contrat peut aussi organiser le règlement d’un dépôt de garantie, et parfois d’un loyer d’avance. Le cas échéant, pensez à inclure ces versements dans vos prévisions de trésorerie !
Bon à savoir
Le contrat prévoit parfois la possibilité d’un renouvellement de la période de location. Dans ce cas, vous pouvez généralement renégocier le prix des loyers, le bien ayant perdu de sa valeur.
Téléchargez gratuitement notre guide du financement professionnel
Qui peut bénéficier d’un crédit‑bail pour du matériel professionnel ?
En théorie, toutes les entreprises peuvent prétendre à la souscription d’un contrat de crédit-bail mobilier professionnel. Leur forme juridique (entrepreneurs individuels, micro-entrepreneurs, EURL, SARL, SAS, SASU, etc.) n’a pas de réelle importance.
💡 En pratique, le prêteur va analyser votre solvabilité avant de vous accorder le financement sollicité. Pour cela, il va étudier deux critères.
Votre capacité financière, qui dépend notamment des revenus dégagés par votre activité.
L’ancienneté de votre entreprise : plus elle est élevée, plus vous inspirez confiance.
Vous ne devez par ailleurs pas avoir connu de retards dans le remboursement de vos crédits précédents.
Attention
La résiliation d’un crédit-bail avant son terme est souvent impossible, à moins que le contrat ne prévoie cette situation. Réfléchissez bien à votre capacité financière et à l’évolution future de vos besoins avant de vous engager.
Réalisez votre business plan gratuitement
Quels types de matériels peuvent être financés par un crédit‑bail ?
Un leasing pour matériel professionnel peut permettre de financer différents équipements, à condition que leur usage serve l’activité de l’entreprise. Voici quelques exemples de biens susceptibles d’être couverts par un contrat de crédit-bail.
Des véhicules professionnels.
Des machines industrielles.
Des matériels de manutention.
Des imprimantes ou du matériel informatique.
Des équipements agricoles.
Du matériel médical.
Des équipements de cuisine.
Comment choisir le meilleur crédit‑bail pour matériel professionnel ?
Pour souscrire un crédit-bail, commencez par choisir votre matériel professionnel. Vous pourrez ensuite vous rapprocher d’une société de leasing pour mettre en place les modalités de son financement. Vous pouvez faire appel à votre banque habituelle ou à une entreprise spécialisée.
Bon à savoir
Les principales alternatives au crédit-bail pour le financement de matériel professionnel sont l’emprunt bancaire, le microcrédit professionnel et la location financière.
Faites marcher la concurrence en demandant des simulations auprès de plusieurs prestataires. Vous pouvez notamment mesurer le coût total de possession, ou Total Cost of Ownership (CTO), des différentes offres dont vous disposez. En comparant les résultats obtenus, vous pourrez identifier la solution la plus avantageuse financièrement.
Bon à savoir
Le CTO désigne le coût global du financement. Pour le mesurer, vous devez totaliser l’ensemble des dépenses générées par le crédit-bail. En plus des loyers à verser et de l’option d’achat, prenez en compte les frais de dossier, les assurances, etc.
Quels sont les avantages et les inconvénients du crédit-bail pour acheter du matériel ?
Financer ses équipements professionnels par le crédit-bail en TPE ou en PME présente des avantages et des inconvénients. On les résume dans l’encadré ci-dessous.
Financement de matériel professionnel sans apport (contrairement au crédit bancaire).
Lissage du coût d’achat du bien dans le temps.
Possibilité d’acquérir ou non le matériel à l’issue de la période de location.
Le montant des loyers et de l’option d’achat est connu à l’avance : facilite les prévisions de trésorerie.
Aucune dette n’est inscrite au bilan : pas d’impact sur la capacité de financement.
La maintenance des équipements est à la charge du crédit-bailleur pendant la période de location.
Les loyers sont entièrement déductibles du résultat imposable.
Le paiement de la TVA est étalé sur la durée du crédit-bail.
La propriété du bien ne peut être acquise qu’au terme de la location.
Le matériel n'apparaît pas à l’actif du bilan comptable tant que l’option d’achat n’est pas levée.
Coût souvent supérieur au prêt bancaire.
Obligation de conserver les équipements pendant la durée convenue.
Les sociétés de leasing refusent de financer des biens trop spécifiques, qui seraient difficiles à revendre.
La mise en place d’un crédit-bail pour votre matériel professionnel n’est pas si complexe qu’il n’y paraît !
Créez un business plan convaincant en quelques clics et réutilisez-le partout. Si vous avez des questions, un coach vous accompagne.
